مرکز دانلود خلاصه کتاب و جزوات دانشگاهی

فهرست مطالب

عنوان صفحه

خلاصه گزارش

مقدمه

1- خلاصه گزارش بررسی فنی

2- خلاصه بررسی بازار و محاسبات اقتصادی طرح

3- خلاصه بررسی مالی

 

بخش اول – مشخصات و سوابق متقاضی

1- مشخصات متقاضی

1-1 شرکت

1-2 سهامداران

1-3 مدیریت

1-4 کارکنان

2- سابقه مالی شرکت

 

بخش دوم – بررسی فنی

1- هدف از اجرای طرح

2- ظرفیت و نحوه برآورد آن

3- برنامه تولید با توجه به ظرفیت و پیش بینی فروش

3-1- ظرفیت تولید

4- روش تولید (نمودار فرآیند تولید)

4-1- تکنولوژی تولید

4-2- روش تولید

5- مواد اولیه طرح

6- کنترل کیفیت

7- محیط زیست

8- برنامه زمانبندی اجرای طرح

9- هزینه های ثابت طرح

9-1- زمین

9-2- محوطه و ساختمان سازی

9-3- ماشین آلات و تجهیزات

9-4- تأسیسات

9-5- جدول وسایط حمل و نقل

9-6- ملزومات اداری

9-7- هزینه پیش بینی نشده

9-8- هزینه های قبل از بهره برداری

10- سرمایه در گردش طرح

11- نحوه تأمین منابع مالی

12- هزینه های تولید سالیانه

12-1- مواد اولیه

12-2- نیروی انسانی

12-3- انرژی مصرفی

12-4- هزینه نگهداری و تعمیرات

12-5- هزینه پیش بینی نشده تولید

12-6- هزینه استهلاک

12-7- هزینه تسهیلات مالی

12-8- جدول هزینه های ثابت و متغییر تولید

13- برنامه فروش

14- شاخص های اقتصادی طرح

 

بخش سوم – بررسی بازار

1- مقدمه

2- مشخصات محصول

3- عرضه

3-1- تولیدات داخلی

4- محل تأمین و قیمت خرید مواد اولیه

5- قیمت فروش محصولات

6- نتیجه گیری و پیشنهاد

 

بخش چهارم – جداول مالی و محاسبات مالی طرح

 

بخش پنجم – مدارک ثبتی

 

خلاصه گزارش

 

 

مقدمه

پلاستیکها به علت خواص مختلفی که دارند اغلب جایگزین مواد طبیعی شده و بدین ترتیب در صنایع مختلف مورد استفاده قرار می گیرند. حتی امروزه از آنها در ساخت اعضاء داخلی بدن نیز استفاده می شود.

برای تهیه پلاستیکها به طور کلی نیاز به مونومرها می باشد، تنوع و تعدد پلاستیکها ایجاب می کند که مونومرهای متعددی نیز منظور ساخته شود. طرز تهیه این مونومرها و در نتیجه چگونگی تولید پلاستیکها کار بسیار پیچیده ای می باشد که در اینجا به آن پرداخته نمی شود.

در حال حاضر پلاستیکهای مختلفی با خواص کاملاً متفاوت توسط سازندگان گوناگون در دنیا ساخته و به بازار عرضه می شود.

در طرح حاضر به تحلیل شرایط تولید و محاسبات فنی، اقتصادی و مالی شرکت تولید کننده قطعات پلاستیکی مورد استفاده در حمام که یکی از شاخه های کوچک از محصولات پلاستیکی است، پرداخته شده است.

 

 

مشخصات طرح : نام مجری : شرکت x سرمایه ثبتی فعلی : 1 میلیون ریال نوع مجوز : اعلامیه تأسیس سازمان صنایع و معادن ظرفیت اسمی : 500 تن ظرفیت فعلی : 500 تن نوع طرح : ایجاد / تولید قطعات تزریقی پلاستیکی	زمین و ساختمان : مساحت زمین : 207 متر مربع سطح زیر بنا : 265 متر مربع مساحت سالن تولید : 186 متر مربع مساحت بالکن : 59 متر مربع حیاط خلوت : 20 متر مربع
	سرمایه گذاری طرح : سرمایه ثابت : 6627 میلیون ریال سرمایه در گردش : 3386 میلیون ریال سرمایه کل : 10013 میلیون ریال
اعضاء هیئت مدیره : مدیر عامل : رئیس هیئت مدیره ک نایب رئیس هیئت مدیره :
	تأمین منابع : سرمایه گذاری متقاضی : 7313 میلیون ریال تسهیلات بلند مدت : 2700 میلیون ریال تسهیلات کوتاه مدت : 0 میلیون ریال جاری شرکاء : میلیون ریال حسابهای پرداختی : میلیون ریال منابع پرداختی : میلیون ریال
شاخصهای عملیاتی : تعداد روز کاری : 300 روز تعداد نوبت کاری در روز : 1 نوبت زمان نوبت کاری : 8 ساعت
مواد اولیه و محل تأمین آن : داخلی : × خارجی :
	هزینه های تولید در حداکثر ظرفیت عملی : هزینه های ثابت تولید : 2443 میلیون ریال هزینه های متغیر تولید : 26352 میلیون ریال کل هزینه های سالانه : 28795 میلیون ریال
تعداد کارکنان : تولید : 28 نفر اداری : 2 نفر جمع : 30 نفر
	شاخص های مالی و اقتصادی طرح : تولید در نقطه سربسر : 57 درصد سرمایه گذاری سرانه : 221 میلیون ریال سود ویژه به فروش : 8 درصد بازده سرمایه گذاری : 6/21 درصد
تأسیسات عمومی : توان برق : 40 کیلو وات مصرف روزانه آب : 6 متر مکعب سوخت : گاز منبع ذخیره
آدرس محل : مشهد ، شهرک صنعتی توس

1-خلاصه گزارش بررسی فنی

نام شرکت :

شرکت x (سهامی خاص)

 

سرمایه شرکت :

سرمایه اولیه شرکت 1.000.000ریال منقسم به 100 سهم 10.000 ریالی با نام می باشد.

 

محل اجرا :

شهرک صنعتی توس می باشد

 

هدف از تأسیس شرکت :

-تولید قطعات پلاستیک

- انجام کلیه فعالیتهای اقتصادی مرتبط با موضوع شرکت

 

مشخصات اعضاء هیئت مدیره شامل مشخصات فردی و سوابق کاری :

مطابق آخرین آگهی تغییرات مدیران شرکت عبارتند از :

1- ........................... به عنوان رئیس هیئت مدیره

2- .......................... به عنوان مدیرعامل و عضو هیئت مدیره

3- ........................ به عنوان نائب رئیس هیئت مدیره

 

مشخصات نحوة اخذ دانش فنی :

دانش فنی مورد استفاده توسط مطالعات اعضاء و ارتباط با سایر تولید کنندگان مشابه بدست آمده است.

 

مشخصات زمین محل اجرای طرح :

زمین محل کار شرکت یک واحد از کارگاههای موجود در شهرک صنعتی توس که مطابق توافق انجام شده به این شرکت تعلق دارد.

 

مجوزهای اخذ شده :

اعلامیه تأسیس به شماره 21894/2 به تاریخ 18/4/87 از اداره کل صنایع و معادن خراسان

 

کل هزینه اجرا شامل سرمایه ثابت و در گردش و زمان مصرف :

کل هزینه های طرح شامل : زمان مصرف برای هر پارامترهیا سرمایه ثابت و در گردش در جدول ذیل مشخص شده است.

شرح	جمع هزینه ها	سال جاری	سال	سال	جمع
زمین	75	75	-	-	75
امتیازات و اشتراکات	193	193	-	-	193
ساختمان سازی	477	477	-	-	477
ماشین آلات و تجهیزات تولیدی داخلی	3062	3062	-	-	3062
تأسیسات و دستگاههای تأسیساتی	138	138	-	-	138
ابزار و تجهیزات آزمایشگاهی	1958	1958	-	-	1958
ابزار و تجهیزات کارگاهی	30	30	-	-	30
دانش فنی	-	-	-	-	-
وسایط نقلیه تولیدی	80	80	-	-	80
وسایل نقلیه – سایر	60	60	-	-	60
اثاثیه و لوازم اداری	20	20	-	-	20
هزینه های قبل از بهره برداری	10	10	-	-	10
هزینه های پیش بینی نشده و ...	524	524	-	-	524
جمع هزینه های ثابت طرح	6627	6627	-	-	6627
سرمایه در گردش طرح	3386	3386	-	-	3386

 

زمان شروع طرح :

این طرح در صورت تأمین مالی به محض خرید ماشین آلات، تولید خود را شروع خواهد نمود.

2-خلاصه بررسی بازار و محاسبات اقتصادی طرح :

- فرضیات بررسی تقاضا

1. محصولات مورد استفاده در حمام های منازل که تولیدات این شرکت می باشند، معمولاً در هر ساختمان قابل استفاده می باشند. به طور متوسط در هر ساختمان تعداد حداقل یک عدد از هر کدام از تولیدات این طرح قابل استفاده می باشد.
2. محاسبات اقتصادی طرح :

شاخصهای اقتصادی طرح با توجه به محاسبات صورت گرفته ذیلاً آمده است.

ارزش افزوده ناخالص : 6066 میلیون ریال

نسبت ارزش افزوده ناخالص به فروش : 198/0

ارزش افزوده خالص : 5299 میلیون ریال

نسبت ارزش افزوده خالص به فروش : 173/0

این نسبت ها که توان عملیاتی شرکت را در بکارگیری وجوه نقد نشان می دهند، بیانگر این مطلب می باشند که در صورت اجرای طرح از محل فعالیتهای انجام شده مبلغی معادل 6066 میلیون ریال در سال وجوه نقدی حاصل می شود که با آن امکان بازپرداخت آسان دیون شرکت و افزایش توانایی های خرید و رقابت در بازار برای انجام خریدهای نقد و فروش با شرایط سهل تر را فراهم می نماید به عبارت دیگر با به وجود آمدن این مقدار نقدینگی در شرکت علاوه بر بازپرداخت دیون، شرکت توان انجام راحت تر معاملات تجاری را نیز پیدا می کند در همین مورد توجه دقیق تر به نسبتهای آنی و جاری ترازنامه پیش بینی شده نیز مؤید همین مطلب می باشد.

 

نحوه محاسبه هزینه های ثابت و متغیر تولید :

جدول هزینه های تولید
ارقام : میلیون ریال
شرح هزینه	هزینه متغیر		هزینه ثابت		هزینه کل
	مقدار	درصد	مقدار	درصد
مواد اولیه و بسته بندی	24276	100	-	-	24276
حقوق و دستمزد	529	35	982	65	1511
هزینه انرژی	32	80	8	20	40
تعمیرات و نگهداری	219	80	55	20	274
هزینه پیش بینی نشده	1250	-	48	-	1298
اداری و فروش	46	15	261	85	307
هزینه تسهیلات مالی	-	-	302	100	302
بیمه کارخانه	-	-	30	100	20
هزینه استهلاک	-	-	766	100	766
استهلاک قبل از بهره برداری	-	-	1	100	1
جمع هزینه های تولید	26352	-	2443	-	28795
با توجه به ظرفیت سالانه 907800 عدد فروش کل معادل 30656 میلیون ریال می باشد.

 

درصد فروش در نقطه سربسر : 57 درصد

سرانه سرمایه گذاری ثابت : میلیون ریال 221

سرانه سرمایه گذاری کل : میلیون ریال 334

مشاهده می شود که نقطه سربسر طرح در 57 درصد ظرفیت نهایی تولید اتفاقی می افتد فلذا می توانیم نتیجه بگیریم که این طرح در شرایطی که با حداقل 300 تن ظرفیت در سال کار کند توان انجام فعالیت اقتصادی بدون زیان را دارد و در این امر یکی از نقاط قوت این طرح می باشد که ناشی از کاهش هزینه های سرمایه گذاری ثابت آن به نسبت طرحهای مشابه می باشد.

3- خلاصه بررسی مالی

3-1- کل هزینه های اجرای طرح :

سرمایه گذاری کل طرح مبلغ 10013 میلیون ریال می باشد که مبلغ 6627 میلیون ریال آن سرمایه گذاری ثابت و مابقی به مبلغ 3386 میلیون ریال سرمایه در گردش مورد نیاز طرح می باشد.

3-2- سرمایه در گردش :

سرمایه در گردش طرح شامل :

- برای مواد اولیه مصرفی معادل 15 روز

- برای مواد بسته بندی معادل دو ماه

- کالای ساخته شده و در جریان ساخت برای 20 روز

- لوازم یدکی برای 3 ماه

- مطالبات و تنخواه گردان برای 3 و 2 ماه در نظر گرفته شده است.

3-3- شرح جدول وجوه نقدی :

با توجه به پیش بینی سهم متقاضی و بانک در جدول گردش وجوه نقدی سهم هریک بدین صورت می باشد :

شرح	سهم متقاضی		سهم بانک		جمع کل
	مقدار	درصد	مقدار	درصد	مقدار	درصد از کل
سرمایه گذاری ثابت	3927	59	2700	41	6627	100
سرمایه در گردش	3386	100	-	-	3386	100
جمع	7313	73	2700	27	10013	100

 

ضمناًٌ توجه به جدول در گردش وجوه نقد که در ضمیمه آمده است بیانگر این مطلب است که در صورت اجرای دقیق و کامل طرح ملاحظه می شود از سال سوم علی رغم در نظر گرفتن سود با مازاد انباشته مواجه هستیم، به طروی که در سال پنجک این رقم به 8934 میلیون ریال می رسد، که نشانگر بازدهی مناسب وجوه سرمایه گذاری شده است به طوری که مازاد وجود آمده در سال پنجم علاوه بر پوشش کل بدهیهای طرح به بانک مبالغی از سرمایه گذاری شرکاء را هم پوشش خواهد داد.

 

3-4- زمان رسیدن به حداکثر زمان :

با توجه به پیش بینی های انجام شده این طرح در سال پنجم به ظرفیت مبنا یعنی 800/904 عدد در سال خواهد رسید.

3-5- نتایج بررسی مالی :

نسبت های سودآوری:	سال اول	سال دوم	سال سوم	سال چهارم	سال پنجم
نسبت سود ناویژه به فروش :	054/0	13/0	14/0	14/0	15/0
نسبت سود ویژه به فروش :	006/0	06/0	07/0	07/0	08/0

 

همانطور که ملاحظه می شود با افزایش میزان فروش طی سالهای مختلف این نسبت ها نیز بزرگتر می شود به عبارت دیگر با افزایش فروش همواره هزینه های تولید در حال کاهش می باشد و نسبت سود آوری طرح روند افزایشی را نشان می دهد. به دلیل نگاه بدبینانه در طرح در جهت افزایش توجیه پذیری آن قیمت فروش محصولات طرح در حداقل مقادیر ممکن در نظر گرفته شده است. در عین حال با وجود این چنین قیمت گذاری عدد نسبت سود آوری طرح مناسب به نظر می رسد.

همچنین شرایط در نظر گرفته شده تورم، استهلاک و معافیتهای مالیاتی به شرح ذیل می باشد.

تورم : از شیوه ثابت استفاده شده است.

معافیتهای مالیاتی : به دلیل نگاه بدبینانه به طرح معافیت مالیاتی برای آن در نظر گرفته نشده است و 25% سود خالص (قبل از کسر مالیات) به عنوان مالیات منظور شده است.

3-6- نتیجه و پیشنهادات :

با توجه به مندرجات گزارش حاضر اجرای طرح نقطه نظرهای اقتصادی فنی و مالی قابل توجیه بوده و اعطای تسهیلات مالی به شرکت مزبور با توجه به پیش بینی های انجام شده مناسب به نظر می رسد. بنابراین پیشنهاد می شود، که بر اساس این طرح، شرکت از کمکهای مالی بانک به مبلغ 2700 میلیون ریال از طریق فروش اقساطی در چارچوب مقررات و دستورالعملهای اجرایی عقود مربوطه به شرح ذیل بهره مند گردد.

شرایط پیشنهادی پرداخت تسهیلات به متقاضی :

• عملیات موضوع فروش اقساطی : خرید ماشین آلات تولید قطعات پلاستیک شرکت x می باشد.

منبع اعتبار فروش اقساطی برای سرمایه گذاری ثابت :

• سهم الشراکه نقد و غیر نقد شریک معادل 7313 میلیون ریال می باشد که در طی دوران مشارکت به تدریج سرمایه گذاری می گردد.
• سود مورد انتظار و نسبت آن، حداقل سود مورد انتظار در عملیات موضوع فروش اقساطی 14% در سال پیش بینی می شود.
• مدت فرصت : از تاریخ عقد قرارداد و همزمان با خرید و نصب ماشین آلات یک سال می باشد.

شرایط تقسیط تسهیلات سرمایه ثابت :

- پس از اتمام دوره یک ساله فرصت، سهم الشرکه که بانک به قیمت تمام شده از طریق فروش اقساطی به شرکت واگذار خواهد شد.

- نرخ سود و مدت فروش اقساطی : نرخ سود فروش اقساطی 14 درصد در سال و مدت وصول فروش اقساطی 5 سال پیش بینی شده است.

- وصول قیمت فروش اقساطی : طی 20 قسط مساوی سه ماهه در پایان هر سه ماه به شرح جدول ذیل بحیطه وصول در خواهد آمد.

جدول باز پرداخت تسهیلات ثابت و در گردش ارقام به میلیون ریال

شرح	اصل	سود	جمع
4 قسط در سال اول	540	302	842
4 قسط در سال دوم	540	302	842
4 قسط در سال سوم	540	302	842
4 قسط در سال چهارم	540	302	842
4 قسط در سال پنجم	540	302	842
جمع	2700	1510	4210

 

متعهدین :

متعهدین تسهیلات مدیران و سهامداران شرکت می باشند.

موارد رهن :

مورد رهن پیشنهادی شامل : محل اجرای طرح واقع در شهرک صنعتی توس به انضمام کلیه تجهیزات و ماشین آلاتی که از محل این تسهیلات خریداری می شود و همچنین در صورت عدم تکافو سفته مدیران و تعهد سهامداران می باشد.

شرایط مخصوص :

- متقاضی متعهد می شود که کلیة ضوابط و مقررات لازم برای اجرای طرح را رعایت نموده و نسبت به اخذ و تمدید کلیه مجوزهای لازم اقدام مقتضی را به عمل آورد.

- متقاضی متعهد می شود نسبت به ایجاد سیستم حسابداری مناسب جهت انجام امور مالی شرکت مطابق با قوانین و مقررات جاری کشور اقدام نماید.

- متقاضی متعهد می شود که کلیه ضوابط و مقررات لازم را در دوران تولید رعایت نموده و نسبت به اخذ و تمدید کلیه مجوزهای لازم اقدام مقتضی به عمل آورد.

- متقاضی متعهد می گردد که کلیه ساختمانها تأسیسات و ماشین آلات و سایر اموال موضوع طرح را به میزانی که بانک تعیین می کند به هزینه خود به نفع بانک بیمه نماید.

نام شرکت : شرکت x (سهامی خاص)

آدرس : آدرس دقیق محل شرکت در شهرک صنعتی توس، قطعات خوشه های صنعتی y می باشد.

 

بخش اول – مشخصات و سوابق متقاضی

1- مشخصات متقاضی

1-1 – شرکت

شرکت x

- تولید دوشهای چند حالته حمام و کنجی حمام

- انجام کلیه فعالیتهای اقتصادی مرتبط با موضوع شرکت می باشد.

1-2- سهامداران

با توجه به آخرین تغییرات ثبت شده مشخصات سهامداران این شرکت به شرح ذیل می باشند :

نام و نام خانوادگی	نام پدر	ش شناسنامه	تاریخ تولد	تعداد سهام	ارزش سهام (ریال)
علی شادلونژاد	علی اصغر	75427	1346	10	100.000
رضا بابائی فر	حسین	1331	1350	10	100.000
احسان امیری	مصطفی	7370	1351	80	800.000

 

1-3- مدیریت

مطابق آگهی تأسیس مدیران شرکت عبارتند از :

1- احسان امیری به عنوان رئیس هیئت مدیره

2- علی شادلو نژاد به عنوان عضو هیئت مدیره ومدیر عامل

3- رضا بابائی فر به عنوان نائب ریئس هیئت مدیره

4- ایمان رضوانی به عنوان بازرس اصلی

5- رضا تازیکی به عنوان بازرس علی البدل

که کلیه اوراق و اسناد تعهد آور شرکت با امضاء مدیر عامل و رئیس هیئت مدیره به همراه مهر شرکت معتبر خواهد بود.

1-4- کارکنان

کارکنان پیش بینی شده برای طرح 30 نفر می باشد که :

تعداد28 نفر در بخش تولیدی شامل :

مدیر عامل و مدیر کارخانه با مدرک لیسانس و سابقه 7 سال کار 1 نفر

مسئول کنترل کیفیت با مدرک فوق دیپلم و سابقه 7 سال کار 1 نفر

تکنسین با مدرک دیپلم و سابقه 7 سال کار 3 نفر

کارگر ماهی با مدرک دیپلم و سابقه 5 سال کار 15 نفر

کارگر ساده با مدرک سیکل و سابقه 5 سال کار 8 نفر

تعداد 2 نفر در بخش اداری شامل :

کارمند اداری و مالی با مدرک دیپلم یا فوق دیپلم با 5 سال سابقه کار 1 نفر

راننده و مسئول خرید با مدرک دیپلم یا فوق دیپلم با 5 سال سابقه کار 1 نفر

در نظر گرفته شده است.

2- سابقه مالی شرکت

با توجه به ترازنامه پیوست مشخص می گردد که :

مشخصات اقلام دارایی های ثابت که سرجمع آنها به 657 میلیون ریال می رسد شامل :

- ساختمان 477 میلیون ریال

- زمین 75 میلیون ریال

- ابزارآلات و تجهیزات 10 میلیون ریال

- تأسیسات 95 میلیون ریال

مشخصات اقدام دارایی های جاری که سرجمع آنها به 2 میلیون ریال می رسد شامل:

- نقد و بانک 2 میلیون ریال

مشخصات سایر دارائیها که سر جمع آنها 203 میلیون ریال می رسد شامل :

- هزینه های قبل از بهره برداری 10 میلیون ریال

- دارائیهای نامشهود (امتیازات و انشعابات) 193 میلیون ریال

همچنین مشخصات بدهی ها و اسناد پرداختنی شرکت بدین شرح می باشد :

نهایتاً با توجه به هزینه های انجام شده فوق نحوة تأمین آن بدین شکل می باشد :

- حسابهای پرداختی 22 میلیون ریال

- اسناد پرداختنی 0 میلیون ریال

- جاری شرکاء 839 میلیون ریال

- سرمایه 1 میلیون ریال

بخش دوم – بررسی فنی :

1- هدف از اجرای طرح :

تولید دوشهای چند حالته حمام و کنجی حمام

لازم به ذکر است که مطابق مجوز صادر شده توسط سازمان صنایع و معادن خراسان در این فاز ظرفیت تولید 500 تن در سال می باشد.

2- ظرفیت و نحوة برآورد آن

ظرفیت جواز تأسیس صادره از سازمان صنایع و معادن استان خراسان در این مرحله 500 تن در سال می باشد.

3- برنامه تولید با توجه به ظرفیت و پیش بینی فروش

3-1- ظرفیت تولید :

بنابراین ظرفیت نهایی و قابل دسترسی طرح در سال 500 تن معادل 500000 کیلوگرم می باشد که برای پنج سال اول این حجم تولید، حجم تولید پیش بینی شده است.

شرح/ سال	اول	دوم	سوم	چهارم	پنجم
درصد استفاده از ظرفیت تولید	60	70	80	90	100
تولید (کیلوگرم)	300.000	350.000	400.000	450.000	500.000

 

 

3-2- پیش بینی فروش

ردیف	نام محصول	تعداد	فی (ریال)	قیمت کل (میلیون ریال)
1	دوش سه حالته	300000	33000	9900
2	دوش پنج حالته	280800	55000	15444
3	دوش تک حالته	200000	3000	600
4	گنجی دربدار	124000	38000	4712
	جمع	904800		30656

 

4- روش تولید (نمودار فرآیند تولید)

4-1- تکنولوژی تولید

تکنولوژی مورد استفاده در طرح به صورت نیمه صنعتی می باشد بطوریکه نقل و انتقال مواد اولیه به صورت دستی و توسط نیروی انسانی انجام می گیرد و پس از مرحلة میکسر مواد اولیه توسط نیروی انسانی درون قیف دستگاه های تزریق ریخته می شود عمل آوری قطعه توسط دستگاه تزریق بصورت اتومات انجام گرفته ولی سایر مراحل شامل پلیسه گیری و حمل قطعه و بسته بندی و در نهایت مونتاژ بوسیله دستی انجام می شود.

4-2- روش تولید

مواد اولیه پلاستیکی با درصدهای مشخص توسط میکسر مخلوط می گردد و پس از تأیید کنترل کیفیت درون قیفهای دستگاه های تزریق پلاستیک ریخته می شود و بعد از انجام فعل و انفعالات درون دستگاه قطعه تولیدی توسط اپراتور از قالب دستگاه برداشته می شود و سپس پلیسه گیری می گردد و بعد از کنترل کیفیت قطعات در کیسه های مخصوصی بسته بندی می شود و آماده مونتاژ می گردد. مونتاژ قطعات خارج از مجموعه شرکت و بصورت قراردادی انجام گرفته و پس از تحویل از مونتاژ کاران و کنترل آن بسته بندی شده و به انبال محصول منتقل می شود. که فرآیند آن ذیلاً آمده است.

 

 

ردیف	شرح فرآیند	نمودار مربوطه
1	انبار مواد اولیه	q	‚	¨	™	]
2	مخلوط کردن مواد مختلف توسط میکسرو کنترل	s	‚	¢	˜	]
3	حمل به دستگاه تزریق	s	‚	¨	™	Æ
4	تزریق مواد و تولید قطعه و کنترل	s	‚	¢	˜	]
5	پلیسه گیری	s	‚	¨	˜	]
6	کنترل کیفیت	s	‚	¢	™	]
7	بسته بندی قطعات در کیسه های 500 و 100 عددی	s	»	¨	˜	]
8	حمل برای مونتاژ	s	‚	¨	™	Æ
9	مونتاژ محصول و کنترل آن	s	‚	¢	˜	]
10	حمل به انبار شرکت	s	‚	¨	™	Æ
11	انبار محصول	q	‚	¨	™	]

 

 

 

فرآیند تولید

5- مواد اولیه طرح

مواد اولیه شامل :

شرح	واحد	مقدار مصرف
ای بی اس	کیلوگرم	259000
کریستال	کیلوگرم	92000
پلی پروپیلن	کیلوگرم	124000
هوستافوم	کیلوگرم	13000
پی وی سی 106	کیلوگرم	12000
سلفون و کارتن	سری	84400
پیچ و مهره	سری	904800
رنگ مستربچ	کیلوگرم	10000

 

6- کنترل کیفیت

برای بررسی کیفیت قطعات پلاستیک تزریق، باید روند این فرآیند را هنگام تزریق مذاب به داخل قالب مطالعه کرد. تجزیه و تحلیل این روند با استفاده از پارامترهای ماشین تزریق همچون فشار هیدرولیک آن بی نتیجه بوده است. زیرا لحاظ کردن تأثیر پارامترهایی نظیر چگونگی انجماد و تراکم پذیری مذاب توسط این داده ها غیر ممکن است. تنها فشار داخل قالب است که به ما اجازه می دهد به طور دقیق به تحلیل فرآیند تزریق تراکم و انجماد مذاب بپردازیم. این پارامتر به تنهایی با تمام خصوصیات یک قطعه پلاستیک تزریق شده همچون وزن، شکل، کیفیت سطح ارتباط پیدا می کند.

فشار داخل قالب بهترین معیار برای انتخاب زمان صحیح تغییر از فشار تزریق به فشار نگهداری است. هنگامی که فشار داخل قالب به جای پارامترهای ماشین همچون فشار هیدرولیکی، موقعیت مارپیچ و یا زمان، معیار این تغییر فاز باشد. وزن قطعات و مشخصات دیگر قطعات تولیدی به طور قابل ملاحظه ای نوسانات کمتری دارند.

ثبت فشار داخل قالب نه تنها نشان دهنده تغییرات کیفی است بلکه امکان کنترل بعضی تلرانس های خاص را هم به ما می دهد. از طرفی این موضوع به ما امکان می دهد تا به تشخیص زودرس انحرافات در فرآیند تولید دست یابیم. کنترل این پارامترها به ما امکان می دهد تا وزن و ابعاد قطعات را به همراه مشخصات دیگری مانند ظاهر شدن مسیر جریان مذاب بر روی قطعه یا نقص های دیگر سطحی را تحت کنترل در بیاوریم.

افزایش بهره وری تولید و کاهش هزینه ها دو فایده اصلی به کارگیری روشهای جدید اندازه گیری خودکار، بهینه سازی و کنترل فرآیندهای تزریق پلاستیک می باشند. در این زمینه توجه در سابق معطوف به پارامترهای ماشین تزریق بود ولی در دهه گذشته سیستم هایی که بر اساس فشار داخل قالب هستند به عنوان تنها راه حل برای تضمین کیفیت مطلوب و یکنواخت ثابت قطعات تولیدی شناخته شده اند . این سیستم ها دستیابی به بهره وری را از طریق زیر ممکن می سازند :

به حداقل رساندن ضایعات

به حداقل رساندن هزینه مواد

کوتاه کردن چرخه تزریق

کاهش هزینه های کارگری

جلوگیری از صدمات احتمالی به قالب

به حداقل رساندن زمان لازم برای تنظیم پارامترهای ماشین

کاهش هزینه انرژی

7- محیط زیست

بر اساس ضوابط زیست محیطی اعلام شده توسط اداره کل محیط زیست خراسان عمل می گردد.

8- برنامه زمانبندی اجرای طرح

شرح ماه

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

محوطه و ساختمان سازی

×

×

×

×

خرید و حمل ماشین آلات

×

×

تأمین تأسیسات

×

×

×

×

نصب و راه اندازی ماشین آلات

تولید آزمایشی

×

×

×

×

 

9- هزینه های ثابت طرح

با توجه به هزینه های انجام شده و مورد نیاز تا تکمیل طرح، هزینه های مربوطه تا انتهای پروژه بدین شرح می باشد :

9-1- زمین

یک واحد از کارگاه های موجود در شهرک صنعتی توس که در اختیار خوشه صنعتی y قرار گرفته است به این شرکت تعلق داشته که محل استقرار شرکا خواهد بود.

تصویر قرارداد واگذاری به پیوست طرح و همچنین قیمت واحد و میزان انجام شده و مورد نیاز به تفکیک در جدول مربوطه آمده است.

9-2- محوطه و ساختمان سازی

محوطه سازی : موردی نداشته است.

ساختمان سازی :

زیربنای محل خریداری شده به مساحت 265 متر مربع شامل :

- سالن تولید با متراژ 186 متر مربع با ابعاد 5/18× 10 با ارتفاع 7 متر

- ساختمان اداری به صورت بالکن به مساحت 59 متر مربع

- یک حیاط خلوت جهت استقرار تأسیسات به مساحت 20 متر مربع

در نهایت موارد انجام شده و مورد نیاز در جدول مربوطه به تفکیک آمده است.

9-3 – ماشین آلات و تجهیزات

ماشین آلات مورد نیاز طرح بطور کلی شامل :

- دستگاه تزریق پلاستیک 750 گرمی 2 دستگاه

- دستگاه تزریق پلاستیک 400 گرمی 3 دستگاه

- کمپرسور باد 2 دستگاه

- آسیاب 1 دستگاه

- میکسر مواد 100 کیلوگرمی 1 دستگاه

- خشک کن 50 کیلوگرمی 2 دستگاه

- شیرینگ پک 600 2 دستگاه

- کولینگ تاور 1 دستگاه

می باشد که شرح ماشین آلات موجود و مورد تفکیک در جدول مربوطه آمده است.

9-4 تأسیسات

تأسیسات طرح شامل :

تأسیسات برقی شامل : 40 کیلو وات برق جهت تأمین برق دستگاه ها و روشنایی به همراه سایر ملزومات الکتریکال مورد نیاز.

تأسیسات آب شامل : حق انشعال شهرک صنعتی

وسایل گرمایش شامل : بخاری گازی و آبگرمکن 3 دستگاه

وسایل سرمایش شامل : آب سرد کن و کولر آبی و گازی

تأسیسات باد شامل : لوله کشی های مربوطه

تأسیسات سایر شامل : 3 عدد کپسول آتش نشانی

می باشد که موارد انجام شده و مورد نیاز از هریک در جدول مربوطه آمده است .

9-5 جدول وسائط حمل و نقل

وسایل نقله مورد استفاده شامل :

- پیکان وانت یک دستگاه

- نیسان وانت یک دستگاه

برای انجام امور شرکت علی الخصوص انتقال قطعات تولیدی به کارگاه های مونتاژ و تحویل گرفتن کالاهای آماده این وسایل نقلیه مورد نیاز میباشد که قیمت واحد و مقدار انجام شده و مورد نیاز به تفکیک در جدول مربوطه آمده است.

9-6- ملزومات اداری

ملزومات اداری پیش بینی شده شامل لوازم اداری، میز، صندلی، کامپیوتر و ... می باشد که به تفکیک انجام شده و مورد نیاز در جدول مربوطه آمده است.

9-7- هزینه های پیش بینی نشده

جهت پیش بینی هر گونه افزایش قیمت و احتساب هزینه های محاسبه نشده، درصدی از اعتبارات مورد نیاز مد نظر قرار گرفته شده است.

 

9-8- هزینه های قبل از بهره برداری

هزینه های قبل از بهره برداری شامل :

• هزینه های مشاوره و اخذ مجوز و مطالعات
• هزینه های تأسیس شرکت
• هزینه های کارشناسی و ارزیابی
• هزینه های تنظیم قراردادهای بانکی دفترخانه، بیمه و ...
• سایر هزینه ها

می باشد که در جدول مربوطه میزان انجام شده و مورد نیاز آمده است.

و نهایتآً سرمایه ثابت طرح پس از محاسبه موارد فوق در جدول مربوطه آمده است.

10- سرمایه در گردش طرح

مبالغ پیش بینی شده برای سرمایه در گردش شامل :

• مواد اولیه 15 روز
• مواد بسته بندی دوماه
• کالای ساخته شده و در جریان ساخت 20 روز
• مطالبات / بدهکاران 3 ماه
• تنخواه گردان 2 ماه

می باشد که ارقام آن در جدول مربوطه آمده است.

 

11- نحوه تأمین منابع مالی

با توجه به سرمایه گذاری ثابت انجام شده و مورد نیاز و برآورد میزان سرمایه در گردش تأمین منابع مالی طرح از محل سرمایه گذاری شرکا و تسهیلات بانکی پیش بینی گردیده است.

12- هزینه های تولید سالیانه

هزینه های تولید سالیانه شامل مواد اولیه، حقوق، انرژی، نگهداری و تعمیرات، استهلاک و ... می باشد که شرح هریک ذیلاً به اطلاع می رسد :

12-1- مواد اولیه

شرح مواد اولیه مورد نیاز سالیانه طرح با در نظر گرفتن ضایعات به همراه سایر مشخصات در جدول مربوطه آمده است.

12-2- نیروی انسانی

نیروی انسانی مورد نیاز طرح در دو بخش تولیدی و اداری پیش بینی گردیده است که شرح هر کدام به تفکیک و با در نظر گرفتن مزایای نیروها در جدول مربوطه آمده است.

12-3- انرژی مصرفی

- برق مصرفی

مصرف روزانه خطوط تولید	320	کیلو وات ساعت
مصرف سالانه خطوط تولید	96000	کیلووات ساعت	320×300

 

- آب مصرفی

آب مصرفی روزانه خط تولید	3	M3
آب مصرفی سالانه خط تولید	900	M3	300×3

 

مصرف روزانه پرسنل	3	M3
مصرف سالانه پرسنل	900	M3	3×300

 

مصرف روزانه فضای سبز	0	M3
مصرف سالانه فضای سبز	0	M3	300×6

 

کل مصرف روزانه آب	6	M3
کل مصرف سالیانه آب	1800	M3	300×5

 

- سوخت مصرفی

مصرف روزانه گاز طبیعی	M3	100
مصرف سالانه گاز طبیعی	M3	30000

 

مصرف روزانه گازوئیل	lit	0
مصرف سالانه گازوئیل	lit	0

 

مصرف روزانه بنزین	lit	0
کل مصرف سالانه بنزین	lit	9000=300×30

لهذا با توجه به موارد فوق میزان مصرف هریک در جدول مربوطه آمده است.

12-4- هزینه نگهداری و تعمیرات

هزینه های نگهداری و تعمیرات با توجه به درصد پیش بینی برآورد شده و برای هر سر فصل به شرح جدول مربوطه آمده است.

12-5- هزینه پیش بینی نشده تولید

با توجه به هزینه های تولید در بندهای قبلی معادل 5% مبالغ فوق به عنوان هزینه های پیش بینی نشده تولید در نظر گرفته شده است.

12-6- هزینه استهلاک

با توجه به ضوابط و مقررات اداره امور اقتصادی و دارایی روش محاسبه استهلاک بعضی دارایی ها نزولی است، ولی به جهت سهولت در محاسبات طرح، از روش مستقیم استفاده شده که شرح آن در جدول مربوطه آمده است.

12-7- هزینه تسهیلات مالی

هزینه تسهیلات مالی با توجه به مبلغ پیش بینی شده تسهیلات در سر فصل سرمایه ثابت با 14% سود سالیانه محاسبه گردیده و سایر فرضیات همانند مدت زمان مشارکت مدنی و فروش اقساطی و ... این تسهیلات در جدول مربوطه آمده است.

12-8- جدول هزینه های ثابت و متغیر تولید

با توجه به ضریب در نظر گرفته شده ثابت و متغییر برای هر کدام از عناوین هزینه تولید، میزان هینه های ثابت و متغیر تولید محاسبه شده که در جدول مربوطه آمده است.

13- برنامه فروش

با توجه به برنامه فروش پیش بینی شده برای طرح میزان درآمد حاصله از فروش محصولات در 5 سال اول بهره برداری به تفکیک در جدول مربوطه آمده است.

14- شاخص های اقتصادی طرح

با توجه به سرمایه گذاری های پیش بینی شده ، هزینه های تولید، مقدار تسهیلات بانکی و فروش پیش بینی شده برای طرح شاخصهای اقتصادی همانند نرخ بازدهی، مدت زمان برگشت سرمایه، درصد فروش در نقطه سربسر و ... در جدول مربوطه آمده است.